Pracownicy podlaskiej KAS podczas analizy transakcji finansowych oraz zawieranych umów ustalili, że podatnik nie złożył wymaganej deklaracji PIT-38 oraz nie zadeklarował należnego podatku od dochodów uzyskanych z tytułu objęcia udziałów w jednej ze spółek kapitałowych.
Podatnik bezpodstawnie zastosował zwolnienie z opodatkowania podatkiem PIT w ramach tzw. neutralnej podatkowo transakcji wymiany udziałów, zaniżając swój przychód o niemal 67 mln zł, a w konsekwencji należny podatek.
Przedsiębiorca musi zapłacić ponad 15 mln zł należnego podatku PIT wraz z odsetkami.